En el contenido de este trabajo se incluyen herramientas de uso y conocimiento común, a las cuales el autor le incorpora un enfoque estratégico en el empleo de las mismas, y dentro del área de responsabilidades que le corresponde a la tesorería.

El autor considera que las funciones de la Tesorería se constituyen en un factor clave dentro de la empresa, actuando como el área que equilibra el resto de las funciones.

Se abordan los siguientes temas:

– El Cash Flow y la supervivencia de las empresas.

– La liquidez y la solvencia. La relación con el flujo de fondos

– La presupuestación del cash flow de tesorería

– Las cobranzas y los pagos

– La cobertura de los riesgos.

– El control interno en la teoría del cash management

– La ética: ¿tiene su lugar en las finanzas?

– El análisis de los estados de información

– ¿Cuándo se debe pensar en la estrategia?

El libro está dirigido a profesionales, estudiantes de las escuelas de ciencias económicas y empresarios, y también puede utilizarse con beneficio en posgrados de administración y finanzas.