Auditoría

Guía práctica sobe procedimientos de Auditoría Interna Relacionados con la Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo

Junio 2015

Índice

1. Introducción

Objeto

Base de preparación de los procedimientos propuestos

Conceptos claves

La unidad de información Financiera

Principales aspectos que hacen a la función de cumplimiento

Normativa Legal que es aplicable a los sujetos obligados

Funciones del Oficial de Cumplimiento

La función de la auditoría interna en la prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Guía práctica sobre procedimientos de auditoría interna

1. Organización del programa de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo

2. Evaluación de riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo

3. Sistema de información de gestión

4. Identificación y conocimiento de su cliente

5. Monitoreo e Investigación

6. Emisión de información (reporte)

7. Capacitación

8. Vinculación con el sistema de desempeño

2. Anexo

3. Glosario

4. Tabla de siglas

5. referencias bibliográficas

6. Ley Nº 25.246